中级金融专业辅导资料：金融风险与管理
一、金融风险的的概念
(一)风险的涵义与要素(掌握)
1、风险是产生损失的可能性或不确定性
2、风险的三要素
风险因素
风险事故
损失的可能性
(二)金融风险的涵义与要素(掌握)
1、金融风险的涵义
金融风险指有关主体在从事金融活动中，因某些因素发生意外的变动，而蒙受经济损失的可能性。
2、金融风险的要素
(1)金融风险的风险因素是有关主体从事了金融活动——金融活动本身就是一件含有高风险的事。
(2)金融风险的风险事故是某些因素发生意外的变动。
(3)金融风险中损失的可能性是经济损失的可能性。
(三)金融风险的类型(掌握)
1、信用风险
(1)定义
信用风险就是因交易对方不守信用、违约而产生的风险。
狭义的信用风险——贷款收不回来
广义的信用风险是包括交易对方所有背信弃义、违反约定的风险。
因此不仅包括信贷业务中的到期不归还贷款，还包括担保、承兑、信用证、证券投资、信用卡等多方面存在的交易对方到期不履行自己的义务的情况。
(2)风险要素
①信用风险的风险因素是有关主体贷出货币资金，成为债权人
②信用风险的风险事故是有关债务人不能如期、足额还本付息
③债权人在信用风险上的损失是可以用货币计量的经济损失
A、收益性损失：直接财务损失、间接财务损失
B、流动性损失
2、市场风险
(1)定义
市场风险是有关主体在金融市场上从事金融产品交易时，因金融市场价格的意外变动，而蒙受经济损失的可能性。——高买低卖的损失
(2)风险要素
①市场风险的风险因素是有关主体在金融市场上从事货币资金借贷、金融产品交易。
②市场风险的风险事故金融市场价格发生意外变动。
金融市场价格的意外变动指和金融机构预期方向相反的变动，因此会给金融机构带来风险。