初级金融专业辅导:商业银行信用风险管理
(一)信用风险的主要特点(掌握)
1、道德风险是形成信用风险的重要因素
2、非系统性风险
3、缺乏量化的数据基础
4、组合信用风险的测定有一定的难度
(二)信用风险监测指标(掌握)
1、不良资产率=不良资产/资产余额<4%
=不良贷款/贷款余额<5%
2、单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额<15%
单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额<10%
3、贷款损失准备充足率=实际计提的损失准备/应提的准备>100%
4、全部关联度=全部关联客户授信/资本净额<50%
(三)信用风险管理措施(掌握)1、建立适当的信用风险环境
2、在健全的授信程序下运营
3、保持适当的授信管理、计量和监测程序
4、确保对信用风险的充分控制
(四)不良贷款管理(掌握)
1、贷款分类：正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类
2、次级类、可疑类和损失类为不良贷款
3、商行不良贷款管理的基本原则
(1)经济原则
(2)内部制衡原则
(3)统一原则
4、商行不良贷款管理工作